Куда уходят налоги в России — статьи расходов и их исполнение

Приветствую вас, друзья. Самая весомая статья доходов государства – это налоги граждан. Они поступают в бюджет страны, откуда распределяются на различные нужды.

Сегодня мы разберем, куда идут налоги в России у граждан, на что были потрачены эти средства в 2020 году и какие планы у государства на 2021 год.

Виды налогов

Давайте для начала вспомним, какие налоги платят физические и юридические лица в России. Все сборы можно разделить на три группы:

1. Федеральные налоги.
2. Региональные.
3. Местные.

К федеральным относятся:

• НДФЛ (налог на доходы физического лица);
• на прибыль организаций;
• госпошлина;
• акцизы;
• НДС;
• на добычу полезных ископаемых;
• водный налог;
• сбор за пользование объектами животного мира и водных биологических ресурсов;
• на дополнительный доход от добычи углеводородного сырья.

Региональные налоги:

• на имущество организаций;
• на игорный бизнес;
• транспортный налог.

К местным сборам относятся:

• земельный налог;
• на имущество физических лиц;
• торговый сбор.

Все вышеперечисленные виды сборов можно найти во второй главе Налогового кодекса.

Исходя из плана поступлений в бюджет того или иного уровня власти расписывают доходы и расходы – все как и на любом предприятии, либо при составлении семейного бюджета.

Есть дотационные регионы, которые не могут покрывать свои расходы за счет налоговых поступлений и поэтому получают дотации из федерального бюджета (к примеру, Воронежская, Брянская, Липецкая области).

А есть регионы-доноры, которые полностью обеспечивают себя самостоятельно (к примеру, Москва, Санкт-Петербург, Татарстан).

Основные направления расходов госбюджета

Итак, куда уходят все виды налоговых сборов в нашей стране. Согласно 69 статье Бюджетного кодекса РФ, основными расходными статьями являются:

1. Социальное обеспечение населения.
2. Обслуживание госдолга.
3. Межбюджетные трансферты (сюда входят субсидии, дотации и прочие перечисления, которые идут из федерального бюджета в бюджет субъектов страны).
4. Инвестиции в проекты, которые инициируют коммерческие предприятия.
5. Закупка товаров, работ и услуг для государственных и муниципальных нужд.
6. Субсидии физическим лицам, предпринимателям и юридическим лицам.
7. Перечисления по судебным искам к субъектам РФ, муниципальным образованиям или самой федерации с целью возмещения вреда, причиненного представителями вышеназванных структур физическим или юридическим лицам.

В регионах могут быть свои статьи расходов:

1. Создание и поддержание коммунальной инфраструктуры.
2. Обеспечение топливом.
3. Строительство и содержание жилищного фонда.
4. Улучшение жилищных условий малоимущих граждан.
5. Обеспечение досуга жителей и т.п.

Доходы и расходы бюджета в 2020 году

Статьи, на которые планируется направить деньги налогоплательщиков, и фактическое исполнение этих расходов может посмотреть любой желающий на официальном сайте Минфина. Документ называется «Бюджет для граждан».

Также можно оценить и бюджет своего региона.

Читайте также:

• Подпишись на мой канал в Телеграме
• Покупка и продажа USDT на Bybit: пошаговая инструкция.
• Надежный старейший брокер с минимальными комиссиями и удобным мобильным приложением.
• Безопасный стейкинг TRX (Трон) под 18-40% годовых

На официальном сайте регионального центра можно также найти раздел «Бюджет для граждан» или «Бюджет для граждан города …». Документ доступен для скачивания в формате PDF.

Давайте посмотрим, какие доходы были опубликованы Минфином за 2020 год и сравним их с планируемыми расходами.

Доходы:

• Налог на добычу полезных ископаемых – 5 979, 3 млрд рублей
• Вывозные таможенные пошлины – 1 726, 1 млрд
• Акциз на нефтяное сырье – 329, 1 млрд
• Налог на дополнительный доход от добычи углеводородного сырья – 95,9 млрд
• НДС – 7 492, 4 млрд
• Налог на прибыль организаций – 1 210, 3 млрд
• Акцизы – 1 085, 7 млрд
• Ввозные таможенные пошлины – 656, 3 млрд
• Прочие – 2 462, 4 млрд

Расходы:

• Социальная политика – 5 004,1 млрд рублей
• Национальная оборона – 3 087 млрд
• Национальная экономика – 2 658,4 млрд
• Национальная безопасность и правоохранительная деятельность – 2 430,4 млрд
• Общегосударственные вопросы – 1 557,4 млрд
• Здравоохранение – 1 027,9 млрд
• Межбюджетные трансферты – 1 010,2 млрд
• Образование – 912,5 млрд
• Обслуживание государственного и муниципального долга – 897 млрд
• Охрана окружающей среды – 343,8 млрд
• Жилищно-коммунальное хозяйство – 260,8 млрд
• Культура, кинематография – 144,4 млрд
• Средства массовой информации – 94,8 млрд
• Физическая культура и спорт – 74,7 млрд

Отчет об исполнении федерального бюджета за 2020 год тоже есть в открытом доступе. Ознакомиться с ним можно здесь https://minfin.gov.ru/common/upload/library/2021/03/main/Ispolnenie_2020_god.pdf

В плане расходов значилась цифра 19 503,3 млрд рублей, но по итогам их вышло больше на 4 339,2 млрд. Наибольших затрат потребовали:

• межбюджетные трансферты (39 %);
• закупки товаров, работ и услуг для обеспечения госнужд (18 %);
• выплаты персоналу государственных и муниципальных органов власти и госучреждений (14 %).

Выделенные средства были направлены на реализацию 43 государственных программ по нескольким направлениям:

1. Новое качество жизни.
2. Инновационное развитие и модернизация экономики.
3. Обеспечение национальной безопасности.
4. Сбалансированное региональное развитие.
5. Эффективное государство.

Доходы и расходы бюджета в 2021 году

Поступления и распределение бюджета в 2021 году и на плановый период 2022—2023 годов можно посмотреть в документе Минфина https://www.minfin.ru/common/upload/library/2020/12/main/2021—2023.pdf

Итак, на 2021 год планировались следующие статьи доходов:

• Налог на добычу полезных ископаемых – 4 212,8 млрд рублей.
• Вывозные таможенные пошлины – 1 246, 1 млрд.
• Акцизы – 1 057, 2 млрд
• Налог на добавленную стоимость – 7 582, 8 млрд
• Налог на прибыль организаций – 1 197, 8 млрд
• Ввозные таможенные пошлины – 701, 1 млрд
• Налог на дополнительный доход – 636, 7 млрд
• НДФЛ – 60 млрд
• Прочие – 2 179 млрд

Планируемые расходы:

• Социальная политика – 5 692, 9 млрд
• Национальная оборона – 3 113, 2 млрд
• Национальная экономика – 3 328, 3 млрд
• Национальная безопасность и правоохранительная деятельность – 2 456, 7 млрд
• Общегосударственные вопросы – 1 582, 6 млрд
• Межбюджетные трансферты общего характера – 969, 2 млрд
• Обслуживание государственного и муниципального долга – 1 230, 9 млрд
• Образование – 1 082, 7 млрд
• Здравоохранение – 1 129, 4 млрд
• Охрана окружающей среды – 335, 7 млрд
• Жилищно-коммунальное хозяйство – 322, 2 млрд
• Культура, кинематография – 135, 1 млрд
• Средства массовой информации – 102, 8 млрд
• Физическая культура и спорт – 65, 3 млрд

Если сравнивать с предыдущим годом, то были сокращены расходы на социальную политику, жилищно-коммунальное хозяйство, здравоохранение, национальную экономику и некоторые другие статьи.

При этом существенно увеличены траты на обслуживание долга и охрану окружающей среды.

Фактические результаты исполнения мы сможем оценить только в следующем году.

Подводим итоги

Несмотря на то, что расходы федерального бюджета имеют общедоступный характер, все-таки в отчете указаны лишь обобщенные сведения, и никто не знает, на что конкретно тратятся налоги, к примеру, в статье «Образование» или «Здравоохранение».

Совсем не секрет, что эти сферы в нашей стране из года в год становятся только хуже.

Если бы Минфин более детально раскрывал направления, на которые идут средства налогоплательщиков, я уверен, что серых зарплат и черной бухгалтерии было бы меньше.

Всем до встречи в новых публикациях.

• Свой в Альфа-Банке: как без вложений зарабатывать от 150 000 рублей с нуля.
• Подпишись на мой канал в Телеграме
• ТОП-7 лучших сервисов и программ для учета всех Ваших инвестиций.
• Компания БКС - лучший брокер, с которым я работаю
• Стейкинг TRX (Трон) под 18-40% годовых