Как правильно заполнить и отправить декларацию для получения вычета по ИИС

Лого investbro.ru

Всем привет! Если Вы открыли у брокера Индивидуальный инвестиционный счет и выбрали в качестве льготы налоговый вычет типа А, то уже через год можно подавать декларацию на возврат 13 % от внесенной на счет суммы (до 52 000 руб.).

И сегодня я расскажу, как правильно заполнить декларацию ИИС.

Общая информация

Упомянутой декларацией зовется справка 3-НДФЛ. Для ее удобного заполнения на сайте nalog.ru предлагается специальная программа, доступная для скачивания на компьютер.

Найти ее можно по прямой ссылке https://www.nalog.ru/rn43/program//5961249/, либо указав в строке поиска на портале Налог.ру слово «Декларация».

Сайт выдаст перечень опций, где нужно будет выбрать «Программа Декларация», после чего автоматически перейти на нужную нам страницу.

Чем хороша данная программа? Она сама формирует документ и проверяет введенные данные на корректность, тем самым снижая вероятность ошибки.

Также удобен и формат готового документа — .xml – именно в нем служба ИФНС принимает электронную версию 3-НДФЛ.

Сервис также сообщает: если указанная программа не скачивается на компьютер или возникли иные проблемы с функционалом, заполнить декларацию можно в Личном кабинете налогоплательщика для физлиц.

Шаг 1

Итак, мы перешли на страницу для скачивания программы. Перед ее установкой у нас есть возможность выбрать год, за который мы планируем вернуть вычет. Напоминаю, что в 2019 году можно вернуть 13 % за 2018, 2017 и 2016 годы.

Подать декларацию за 2019 год можно будет только в 2020-ом. При этом помните, что за каждый год нужно заполнять отдельный документ.

Читайте также:

Итак:

  1. Находим «Программа установки» и жмем кнопку «Загрузить».
  2. После скачивания нажимаем на загрузочный файл, выполняем стандартные действия: «Далее» — ставим галочку на «Принимаю» — «Далее» и т.д.
  3. Открываем установленную программу.

Перед началом заполнения убедитесь, что у Вас на руках имеется паспорт и справка 2-НДФЛ – данные этих документов вам понадобятся при заполнении декларации.

Шаг 2

Стартовый экран программы состоит из четырех активных пунктов вертикального меню. По умолчанию открыт первый – «Задание условий». Заполнив его, мы будем поэтапно переходить к нижним панелям.

Для начала нам нужно заполнить три поля:

  1. Номер инспекции.
  2. Номер корректировки.
  3. ОКТМО.

Первый и третий параметры можно найти по данной ссылке https://service.nalog.ru/addrno.do, где мы попадаем на страницу налоговой по определению реквизитов ФНС:

  • Нажав на поле с адресом, заполняем полностью данные.
  • Нажав на поле с кодом ИФНС, ищем свой регион и районное отделение.
  • Нажимаем «Далее» и смотрим появившуюся информацию.

Код ИФНС – это и есть номер инспекции – его мы ищем вручную в программе из предложенного перечня, нажав на «…» возле соответствующего поля. Код муниципального образования – это ОКТМО.

Номер корректировки оставляем нулевым, т.к. это наша первая в этом году декларация.

Далее проверяем автоматически проставленные программой галочки и исправляем в случае несоответствия.

Шаг 3

Переходим к следующей вкладке в левом вертикальном меню: «Сведения о декларанте». При этом если Вы не заполнили данные на предыдущей вкладке, программа любезно Вам об этом напомнит.

Здесь мы попадаем на страницу с полями о персональных данных:

  • Фамилия.
  • Имя.
  • Отчество.
  • ИНН.
  • Дата рождения.
  • Место рождения.
  • Код страны (по умолчанию – Россия).
  • Вид документа (выбираем из перечня паспорт).
  • Серия/номер.
  • Дата выдачи.
  • Кем выдан документ.
  • Контактный телефон.

Для справки! Если у Вас на руках отсутствует ИНН, его номер можно узнать из справки 2-НДФЛ, там есть соответствующая графа. Еще один способ – сервис налоговой службы на странице https://service.nalog.ru/inn.do, где нужно ввести свои личные данные и нажать на панель «Отправить запрос». После чего на экране появится результат.  

Шаг 4

Переходим на вкладку «Доходы, полученные в РФ». Для заполнения этой страницы нам понадобится справка 2-НДФЛ, выданная работодателем.

  1. Нажимаем на зеленый плюсик «Добавить источник выплат». Появляется окно для внесения сведений в карточку.
  2. Для заполнения шаблона используем данные, указанные в 2-НДФЛ в разделе «Данные о налоговом агенте».
  3. После заполнения подтверждаем введенные данные нажатием кнопки «Да».

Здесь остановлюсь на двух важных моментах:

  • В данном шаблоне ИНН и ОКТМО – это данные работодателя, а не физического лица, а потому они будут отличаться от тех, что мы заполняли на этапе «Задание условий».
  • В графе «Наименование источника выплат» должно быть полное добуквенное соответствие, иначе могут возникнуть проблемы.

Еще один нюанс. В шаблоне Вы можете увидеть пункт «Расчет стандартных вычетов вести по этому источнику».

Чтобы определить, нужно ли Вам напротив него ставить галочку, следует обратиться к справке 2-НДФЛ.

Находим в ней пункт 4 «Стандартные, социальные и имущественные налоговые вычеты». Если это поле пустое – галочку не ставим. Если поле заполнено – ставим.

После заполнения карточки в поле «Источники выплат» должен появиться работодатель и «загореться» второй зеленый плюсик. Нажимаем его и появляется окошко «Данные о доходах». Здесь обязательны для заполнения три поля:

  1. Код дохода.
  2. Сумма.
  3. Месяц получения.

Все данные берем из 2-НДФЛ. Повторяем процедуру столько раз (нажимаем на плюсик и вводим данные), сколько строчек заполнено в нашей справке.

Указав все данные, следует проверить итоговые суммы – они должны совпадать в поле программы и справке 2-НДФЛ.

Важные пояснения:

  • Если у Вас было несколько работодателей, нужно вносить данные каждого из них. Таким образом, в графе «Источники выплат» у Вас получится список из нескольких агентов.
  • Как вносить данные о доходах, если у Вас несколько справок 2-НДФЛ от нескольких работодателей? Необязательно указывать суммы из всех справок. Вносить все доходы имеет смысл, только если Вы «недобрали» до нужной суммы для возврата. Напоминаю, что ежегодно можно возвращать максимум 52 тысячи рублей – это 13 % от 400-тысячного годового поступления на ИИС. Если из одной справки 2-НДФЛ Вы уже набрали эту сумму, вносить данные из других не потребуется.

Идем дальше. Смотрим на нашу программу и видим, что активным стал третий зеленый плюсик в категории «Стандартные … вычеты, предоставленные налоговым агентом»:

  1. Нажимаем плюсик, чтобы добавить информацию.
  2. Видим два поля для заполнения – код и сумма. Данные для них берем в том же 4-ом пункте из справки 2-НДФЛ.
  3. Нажимаем «Да».

Шаг 5

Переходим на вкладку «Вычеты» в левом вертикальном меню.

Открывается страница, наверху которой расположены 4 позиции:

  • Имущественный.
  • Социальный.
  • Стандартные.
  • Инвестиционные и убытки по ЦБ.

Поскольку на предыдущих этапах информацию о стандартных вычетах мы уже вносили, меню «Стандартные» можно оставить без заполнения.

Открываем последнюю вкладку «Инвестиционные…»:

  1. Ставим галочку напротив «Предоставить инвестиционные вычеты».
  2. Следом активируются четыре окошка справа. Нам нужно третье сверху – напротив «Сумма вычета, предусмотренного пп.2 п.1 ст. 219.1 НК РФ (Приложение 5)». В нем мы указываем точную сумму поступлений на ИИС за предыдущий налоговый период.

Обратите внимание: максимальная сумма – 400 000 рублей. И даже если Вы укажете в программе больший размер, она автоматически исправит ее на максимально допустимые 400 тысяч.

Шаг 6

Это завершающий шаг, на котором мы будем проверять нашу декларацию, печатать ее, либо сохранять:

  1. Чтобы проверить документ, находим в верхнем горизонтальном меню последнюю панель «Проверить». Нажимаем и дожидаемся сообщения программы «Проверка декларации завершена успешно».
  2. Чтобы сохранить документ на компьютере, нажимаем «Файл» — «Сохранить как…». Формат сохранения при этом может быть любой удобный для Вас.
  3. Чтобы просмотреть готовый документ, который у нас получился, нажимаем «Просмотр» в верхнем горизонтальном меню.
  4. Если Вы планируете подавать бумажный вариант декларации лично в орган ИФНС, то сохраните документ в любом привычном формате (например, PDF) и распечатайте.

Для отправки в ИФНС электронного формата документа сохраняем 3-НДФЛ в расширении .xml, нажав на одноименную панель в горизонтальном меню. Выбираем папку на компьютере для сохранения.

Имя файла будет иметь длинную комбинацию из цифр и символов. Изменять его нельзя – следует оставить как есть.

Далее переходим в личный кабинет ИФНС (https://lkfl2.nalog.ru/lkfl/situations), предварительно авторизовавшись. В разделе «Жизненные ситуации» выбираем «Подать декларацию 3-НДФЛ» и отправляем наш файл.

Итак, Вы убедились, что процесс заполнения декларации 3-НДФЛ не вызывает особых затруднений. Достаточно получаса времени и немного внимания.

А я с Вами прощаюсь до следующей публикации! Подписывайтесь на обновления блога и читайте актуальную и важную информацию первыми.

Буду благодарен за репост статьи в социальных сетях ;)

До скорого!

Читайте также: 
Комментарии к статье: 2
  1. Светлана
    4 ноября 2019 в 21:46

    Очень полезная и информативная статья! Если вы зарегистрированы на налог точка ру, можно такую декларацию (3 НДФЛ) заполнить онлайн. Причем справки 2 НДФЛ имеют юридическую силу, так как подписаны электронно.

    Ответить
  2. Сергей
    5 ноября 2019 в 18:41

    Очень полезная информация для начинающего инвестора. Я уже давно планирую начать инвестировать. :sunglasses:

    Ответить
Добавить комментарий
:grinning: :grining-smiling: :tears-of-joy: :smile-open-mouth: :tall-eyes-open-mouth: :cold-sweat: :scrunched-closed-eyes: :halo: :winking: :rosy-cheeks: :slightly-smiling: :tongue: :relieved: :heart-eyes: :sunglasses:
* Нажимая на кнопку "Отправить", я даю согласие на рассылку, обработку персональных данных и принимаю политику конфиденциальности.