Всем привет! В данной статье мы поговорим о том, что такое индивидуальный инвестиционный счет: плюсы и минусы его открытия, чего стоит опасаться и ожидать, у какого брокера это лучше сделать в 2019 году.
Что следует знать
ИИС – это уникальный вид договора. Владелец такого брокерского счета приобретает ценные бумаги и получает налоговые вычеты (надбавка 13 % к вложенному капиталу) или льготы в процессе инвестирования (не платит налог на полученную прибыль).
По данным многих российских изданий, данный тип счетов начал функционировать с 1 января 2015 года для того, чтобы население страны вовлечь в инвестирование в ценные бумаги.
Была придумана схема поощрения: 13% надбавка к внесенным средствам на счет или освобождение от налогообложения на прибыль от инвестирования.
Выбирая первую привилегию, инвестор получает 13% от уплаченного ранее НДФЛ (необходимо подать декларацию). Вычет взимается только с 400 тыс. руб. даже если был внесен миллион. Таким образом, обратно можно получить до 52 тысяч рублей.
Вычет по второму типу освобождает владельцев ИИС от налогообложения доходов, что очень выгодно для активных и успешных трейдеров, прибыль которых огромна.
В данном случае сумма налога не имеет лимита, и даже если он очень велик, владелец счёта все равно его не платит.
Ограничения открытия ИИС в Российской Федерации
- Зачисления на счёт доступны только в национальной валюте – в рублях (иностранную валюту, как и ценные бумаги, запрещено вносить);
- Средства на счету можно использовать только для инвестирования в инструменты фондового рынка;
- На одного человека можно зарегистрировать ИИС всего лишь один раз. Открыть новый можно только при условии закрытия старого счёта. Но вносить максимальную сумму для получения налогового вычета можно ежегодно.
- Деньги на счету не застрахованы со стороны государства, как и брокерские классические счета. Вам могут лишь предложить перевести часть денег на депозит, но и он не будет включён в систему страхования вкладов;
- Для получения льгот Ваш счет должен функционировать не менее 3 лет;
- За один календарный год на ИИС можно внести до 1 млн. руб. и не более. При этом максимальная сумма для налогового вычета — 400 000 руб.
Схожесть с депозитом
Довольно часто ИИС сравнивают с обыкновенным депозитом – распространённым видом пассивного дохода. Возможно, они и схожи, но существует целый ряд различий.
Во-первых, ставка по депозиту на данный момент довольна низкая, а дивиденды по депозиту ещё и могут облагаются налогом (если процентная ставка выше ставки рефинансирования на 10%, т.е. примерно 18,2% на сегодняшний день).
Читайте также:
ИИС может принести не только 13% от внесенной суммы или освобождение от уплаты налогов, а ещё и прибыль от приобретённых ценных бумаг.
Например, Вы положили на счёт сто тысяч рублей и на них приобрели облигации с доходностью под 8% в год, а в итоге получаете не только восемь тысяч от облигации, а и тринадцать тысяч налогового вычета.
Главной особенностью ИИС является возможность грамотной покупки ценных бумаг, ведь именно от этого будет зависеть прибыльность вложенных средств.
Ценные бумаги, доступные для инвестирования:
- Облигация – вид ценной бумаги, наиболее распространенный при инвестировании. Это ценная бумага является долговой, а её владелец имеет право требовать от её эмитента (выпустившее лицо) в определённый срок её номинальную стоимость. Широкое распространение облигации достигли благодаря надежности и консервативности. Владелец может продать такую бумагу в любой удобный для него момент;
- Акция – бумага, с помощью которой акционер получает право на получение дивидендов от функционирования акционерного общества. Стоимость акций может, как снижаться, так и расти, а при грамотной покупке акций перспективных компаний их владелец может получить огромную прибыль.
- Паи паевых инвестиционных фондов (ПИФ) – это имущественный комплекс, без регистрации юридического лица. Фонд сформирован деньгами пайщиков, которые в дальнейшем владеют определенным числом паёв. Если Вы решили вложить свои деньги именно в ПИФы, то знайте — не все фирмы и организации надежны, а процент по паю чаще всего даже ниже, чем банковский депозит.
- Фонды ETF – тот же имущественный комплекс, только иностранный и торгующийся на Московской бирже. Дает возможность инвестирования в индексы иностранных активов.
- Валюта – так же можно приобретать, а в дальнейшем продавать, иностранную валюту, получая прибыль на колебаниях курса – волативности.
- Фьючерсы – ценная бумага на приобретение материальных ресурсов (нефть, металл, зерно и т.д.). Прибыль так же зависит от колебания стоимости продукта.
Новички сталкиваются с проблемой выбора той или иной ценной бумаги, в этом Вам и поможет брокер.
ТОП управляющих компаний и брокеров для открытия ИИС
- Тинькофф – 48484 счёта.
- Открытие Брокер – 43938 счёта.
- БКС – 41626 счёта.
- ВТБ – 19732 счёта.
- Сбербанк. Насчитывает 123348 счёта по данным на 1 апреля 2018 года.
Алгоритм получения налогового вычета
Чтобы получить вычет за прошедший год нужно подать в первом квартале текущего года декларацию.
Для этого следует иметь пакет документов: справка от работодателя 2-НДФЛ, реестр документов, декларация 3-НДФЛ, заявление на вычет, договоры/квитанции и отчеты от брокеров об открытии ИИС.
Первоначально следует заполнить декларацию по инвестиционному счету на официальной страничке налоговой инспекции, там же можно найти код ОКТМО.
Номер своей инспекции легче найти по месту проживания в поиске. Далее заполняем сведения о декларанте и о доходах за год. Полный пакет документов можно отправить в электронном формате, что значительно сэкономит время.
Для получения вычета на доход, потребуется отправить в налоговую запрос на выдачу справки. Она подтвердит, что во время действия договора владелец счёта не воспользовался вычетом на взнос. А после передать её своему брокеру или управляющей компании.
Заключение
Открывая Индивидуальный Инвестиционный Счет, Вы сталкиваетесь как с плюсами так и минусами.
В первом случае очень привлекательным выступает:
- 13% налоговый вычет (возврат ранее уплаченного НДФЛ с официальной работы) или отсутствие налога на прибыль через три года;
- Возможность получения более высокого дохода, чем при открытии вклада в банке.
К минусам следует отнести заморозку средств на счету на 3 года для возможности получения льгот;
- отсутствие страховки;
- большой риск купить не выгодные ценные бумаги и уплату некоторой комиссии брокеру при совершении операций.
На этом я с Вами прощаюсь, но не на долго! Следите за обновлениями в блоге, чтобы получить ещё больше полезной информации, а так же подписывайтесь на мой Телеграм канал.
До скорой встречи!
Данный вид инвестирования для крупных игроков. Но даже если бы был по карману, не стал бы пользоваться. Заморозка средств на три года не очень привлекает.
Или это должна быть покупка акций стабильной корпорации. А есть ли они в России?
Газпром. Нет уверенности что мировые нефтедобытчики не обвалят рынок до минимума.
Может и ошибаюсь?
Что-то не понял, если открыть счет иис таким образом, как здесь предлагается, то сами акции на руки не получишь? Так то очень выгодно можно инвестировать и получать нормальную прибыль, только вот связавшись однажды с телетрейдом больше не очень хочется в виртуальном пространстве заниматься денежными операциями.
Телетрейд это отдельная тема )) Только ради обучения стоит связываться, а любое сотрудничество с ними в 99% случаев приводит к сливу.
Если бы только слив был. Господа из этой компании не по брезговали остатками в 14$ от моего не малого счета, переведенными куда угодно, но только не на мой вебмани кошелек.
Спасибо большое за подробное разъяснение! Очень много полезного для себя узнал.