Документы для оформления налогового вычета по ИИС: инструкция по заполнению

Лого investbro.ru

Друзья, всем привет! В предыдущих статьях мы говорили о некоторых брокерах фондового рынка, а сегодня рассмотрим вопрос о том, как получить налоговый вычет по ИИС.

Разновидности вычетов и необходимый перечень документов

Начну с того, что такие вычеты могут быть 2-х типов.

Первый вариант предполагает возврат налога государством от суммы внесенных инвестиций, но не более чем с 400 000 рублей.

Учитывая, что ставка НДФЛ составляет 13%, получается, что мы можем рассчитывать на возврат не более 52 000 рублей.

Согласитесь, что сумма очень даже приятная.

Второй вариант — получение льгот с финансового результата (прибыли), который появился в результате торговли ценными бумагами и другими инструментами на ИИС.

При выборе второго типа ИИС – Вы освобождаетесь от уплаты НДФЛ.

Большей популярностью у наших инвесторов пользуется первый вариант.

Ниже будет представлена подробная инструкция для получения вычета, который можно получить при посещении налоговой службы или подаче документов в электронном виде.

Второй вариант гораздо удобнее.

Читайте также:

Итак, посмотрим, какие документы придется приготовить:

  • декларация по форме 3-НДФЛ — главный документ, в котором отражаются все инвестиционные операции. Подробнее о заполнении декларации онлайн – ниже;
  • справка 2-НДФЛ (о доходах). Берется за тот год, в котором были сделаны инвестиции, за которые планируется получить возмещение. Справку можно брать в бухгалтерии своего предприятия, у брокера или у другого налогового агента, перечисляющего за нас подоходный налог;
  • платежные документы, подтверждающие зачисление денег на ИИС, открытый в брокерской организации. Это приходный ордер, платежное поручение или другая квитанция. Если платежка не сохранилась, можно обратиться в свой банк для получения дубликата с печатью;
  • договор на открытие брокерского счета. В разных конторах предусмотрены различные его формы: генеральное соглашение, извещение о присоединении к регламенту, договор на открытие или ведение инвестиционного счета;
  • специальная форма заявления на возврат денег (можно найти в приложении № 8 к приказу Российской ФНС, датированному 14.02.2017 г.).

Обратите внимание, что форма декларации может меняться. Нужно подавать наиболее актуальную, иначе в вычете будет отказано.

Теперь немного о сроках подачи.

Для обычных деклараций о доходах, расходах и имуществе срок ограничен — сдавать нужно не позднее 30 апреля того года, который следует за отчетным.

Для получения вычета по ИИС (вариант с возвратом от годовой суммы сделанных инвестиций, а не от полученного финансового результата) жестких сроков нет. Главное, предоставить ее в течение 3-х лет после отчетного года.

Подавать документ следует в налоговую службу по месту своей регистрации. Это можно сделать в бумажном, либо электронном виде.

Поскольку последний не предполагает посещения органа ФНС, его можно считать более прогрессивным, и мы остановимся на нем подробнее.

Как пользоваться официальным сайтом налоговой

Прежде всего от нас требуется перейти на официальный сайт ФНС (по адресу nalog.ru) и зарегистрироваться, чтобы иметь доступ в личный кабинет. Здесь можно не только заполнить 3-НДФЛ ИИС образец, но и выполнять другие действия, например:

  • можно смотреть все свои сделки и объекты налогообложения, суммы налогов, начисленных по ним;
  • формировать отчетность по перечисленным в бюджет налогам;
  • видеть суммы оплат и задолженности;
  • оплачивать их по реквизитам через интернет-платежи;
  • формировать бланки подоходных и других деклараций;
  • подавать отчетность в ФНС дистанционно.

Декларация 3-НДФЛ является официальным документом, поэтому должна содержать подпись налогоплательщика. Поскольку она подается в онлайн-режиме, то и подпись будет цифровой (электронной).

Данную практику давно используют банковские учреждения для работы с клиентами.

Чтобы получить электронную подпись для налоговой, нужно в своем профиле найти вкладку, которая так и называется «Получить ЭП».

Далее техподдержка попросит ввести пароль, который нужен для получения доступа к сертификату. Его нужно обязательно записать, потому что его восстановление займет много времени.

Данная подпись самая простая, как её ещё называют — неквалифицированная. Она подходит только для подписания документов на сайте самой ФНС.

Алгоритм действий подготовки декларации

Теперь посмотрим, что представляет собой пошаговая инструкция по заполнению бланка декларации 3-НДФЛ.

Поскольку мы уже вошли в личный кабинет на сайте ФНС, то следующие действия будут такими:

  1. Переходим во вкладку «Жизненные ситуации» и нажимаем на «Подать Декларацию 3-НДФЛ».
  2. Выбираем способ подачи декларации. Это можно сделать в онлайн режиме либо заполнить программу с помощью специальной программы (которую тут же можно скачать). Выберем первый вариант.
  3. Откроется окно заявки, и мы видим пункт «Заполнить новую». Подтверждаем свое действие нажатием.
  4. Теперь выбираем период, за который хотим ее подать. Например, это будет 2018-й год, выбираем инспекцию, ставим нужные галочки и нажимаем на Далее.
  5. Попадаем на страницу где ставим галочку «Доходы от источников Российской Федерации».
  6. Выбираем тип вычета: инвестиционный налоговый вычет
  7. Проверив корректность заполненных сведений, нажимаем «Далее» и попадаем во вкладку «Доходы». Указываем зарплату, с которой вычитались налоги (поможет справка 2-НДФЛ). Если в отчетном году было продано какое-то имущество, то доход от продажи тоже необходимо указать. Но основные данные на портале могут быть проставлены уже автоматически.
  8. Как только доходная часть заполнена, можно переходить во вкладку под названием «Вычеты». Нас просят ввести сумму денежных средств, которые были размещены за последний год на инвестсчете ИИС. Напоминаю, что необлагаемая налогами база составляет 400 тысяч рублей. Здесь следует указать абсолютно всю сумму денег, которая была внесена на ИИС, с разницы вычет возвращаться не будет.
  9. Тут же прикрепляем другие документы: справку 2-НДФЛ, платежные документы о переводе средств на счет, договор об открытии ИИС, заявление на возврат.
  10. Далее попадаем в итоговый раздел, в котором нужно просмотреть и проверить сформированную Декларацию, после чего отправляем её в налоговый орган.

Документы отправлены в ФНС и нам остается ждать ответа. Инспекция уведомит нас о том, что декларация принята и начнется камеральная проверка. По закону она проводится в течение 3-х месяцев.

Еще 1 месяц дается налоговой службе на возврат денежных средств на указанный счет.

Вот и все, дорогие друзья! Как видите, собрать документы на вычет и отправить их в ФНС – не так уж и сложно. Подписывайтесь на обновления блога, если еще не успели этого сделать. До скорой встречи!

Читайте также: 
Комментарии к статье: 5
  1. Светлана
    15 апреля 2019 в 10:37

    Полезная статья. Возвращала подоходный за жилье и медицинские услуги. Даже не знала что, можно получить налоговый вычет по ИИС. Спасибо.

    Ответить
  2. Диана
    15 апреля 2019 в 20:31

    Никогда не думала, что возврат налогов возможен в принципе!

    Ответить
  3. Павел
    15 апреля 2019 в 23:59

    Государство привлекает население к инвестированию. ИИС дает льготы населению при вложении в ценные бумаги.

    Подробная статья как всё безошибочно оформить для «компенсации».

    Факт возможности возврата средств приятная штука.

    Ответить
  4. Вячеслав
    16 апреля 2019 в 14:58

    То что искал. Перерыл в интернет море информации, но так ничего путного и не нашел. Тут ваша статья, все по полочкам, все понятно. Спасибо.

    Ответить
  5. Юлия
    16 апреля 2019 в 19:21

    Самое главное, что налоговый вычет по ИИС можно получать не только в течении 3-х лет, но и позже, так как его не обязательно закрывать через 3 года, поэтому это отличная возможность дополнительно заработать в течении многих лет

    Ответить
Добавить комментарий
:grinning: :grining-smiling: :tears-of-joy: :smile-open-mouth: :tall-eyes-open-mouth: :cold-sweat: :scrunched-closed-eyes: :halo: :winking: :rosy-cheeks: :slightly-smiling: :tongue: :relieved: :heart-eyes: :sunglasses:
* Нажимая на кнопку "Отправить", я даю согласие на рассылку, обработку персональных данных и принимаю политику конфиденциальности.