Всех снова приветствую! Мы уже разбирали с Вами вопрос о том, что такое ИИС — данный инструмент был запущен государством для популяризации инвестирования на фондовой бирже среди граждан нашей страны.
Открытие индивидуального инвестиционного счета сейчас возможно практически в любой брокерской компании. Я открыл его у брокера БКС, но о том, как это сделать в Финам, сегодня как раз поговорим.
Еще раз о том, что такое ИИС
ИИС – это обычный брокерский счет, открывающий доступ к торговле на фондовой бирже.
Принцип работы аналогичен другим счетам: открываете, вносите на него определенную сумму денег, подбираете оптимальную для себя стратегию и инструменты.
Но есть и некоторые особенности. Среди них:
- Пополнение счета ИИС доступно только в национальной валюте – в рублях (иностранную валюту, как и ценные бумаги, запрещено вносить);
- Средства на счету можно использовать только для инвестирования в инструменты фондового рынка;
- На одного человека можно зарегистрировать только один ИИС. Открыть новый можно только при условии закрытия старого счёта. Но вносить максимальную сумму для получения налогового вычета можно ежегодно.
- Средства на ИИС не страхуются со стороны государства, как и брокерские классические счета. Вам могут лишь предложить перевести часть денег на депозит, но и он не будет включён в систему страхования вкладов;
- Для получения льгот Ваш счет должен функционировать не менее 3 лет;
- За один календарный год на ИИС можно внести до 1 млн. руб., не более. При этом максимальная сумма для получения ежегодного налогового вычета — 400 000 руб. Эта сумма может просто лежать на счету определенное время, сделки для получения вычета совершать не обязательно.
Главное отличие ИИС от обычного счета заключается в возможности получения налоговых льгот, при условии незакрытия счета в течение трех лет.
Налоговые льготы
Измененная редакция налогового кодекса предусматривает два вида льгот для владельцев Индивидуальных инвестиционных счетов:
Тип А: налоговый вычет (возврат) в размере 13 % на средства, внесенные на счет в течение отчетного периода. Здесь есть два ограничения:
- Льгота доступна только при наличии стабильного, облагаемого налогом дохода у владельца ИИС.
- За год можно вернуть до 52 000 рублей. Не лишние, правда? Официальный доход при этом, если посчитать, должен быть от 33000 руб./мес.
Тип Б: освобождение от подоходного налога на прибыль, полученной в ходе трейдерской деятельности. Оформляется только при закрытии счета спустя 3 года после открытия. Такая льгота может быть выгодна при стабильно высоком обороте.
Тип налоговой льготы инвестор выбирает самостоятельно, во время подписания договора с брокером. Изменить свое решение после открытия ИИС нельзя, но можно в любой момент закрыть действующий счет (тогда воспользоваться налоговыми привилегиями будет невозможно) и завести новый с подходящим типом льгот.
Кстати, брокер Финам оказывает своим клиентам помощь в выборе вида налоговой льготы в виде профессиональной консультации.
Как открыть индивидуальный инвестиционный счет
Шаг 1
Брокерская компания Финам предлагает два способа открытия ИИС:
- Онлайн.
- В офисе.
В любом случае нам нужно перейти на официальный портал брокера по адресу finam.ru/open/order/iis, где мы увидим форму заполнения заявки со специальным полем «Открыть счет: онлайн/в офисе».
Читайте также:
При выборе способа оформления путем личной явки в офис система предоставляет возможность указать город и удобный адрес.
На сайте заполняется форма заявки, где указываются следующие данные:
- Фамилия.
- Имя.
- Отчество.
- Электронный адрес.
- Контактный телефон.
- Согласие с офертой об оказании услуг (ставится галочка).
Заполнив форму, нажимаем «Открыть счет».
Далее система предупреждает о необходимости предоставления паспортных данных и ИНН.
В случае если у Вас имеется подтвержденная учетная запись на портале Госуслуг, регистрацию можно пройти быстрее – авторизовавшись и предоставив право доступа к личным данным.
Лично я так и поступил. Это оказалось достаточно просто.
Шаг 2
После идентификации данных выбирается тарифный план и заключается договор на основании простой электронной подписи. При этом вносятся следующие данные:
- Платежная информация.
- Скан паспорта.
- Данные ИНН.
- Личные данные в форме анкеты-заявления.
После подписания договора брокер регистрирует ИИС. Процедура может занять до двух суток, после чего клиент получает доступ к бирже, а на номер телефона приходит уведомление об открытии брокерского счета.
Шаг 3
Инвестиционный счет может оставаться пустым неограниченный период. Пополнить баланс можно разными способами.
В этой статье я подробно рассказал о том, как пополняю ИИС без комиссии с помощью дебетовой карты Тинькофф (через приложение).
В целом, есть и такие способы:
- Банковским переводом (комиссия – 0 рублей). Реквизиты можно посмотреть в личном кабинете в разделе «Информация» — «Реквизиты для получения средств», либо в приложении к договору на брокерское обслуживание.
- В кассе банка Финам (комиссия – 0 рублей).
- Через личный кабинет у брокера с карты любого банка (комиссия – 2,5 % от суммы перевода).
Вывести средства со счета можно через Финам-банк, либо через личный кабинет. Комиссия за снятие денег не взимается, но следует учитывать два момента:
- Частично снять средства с ИИС нельзя.
- В случае снятия денег при закрытии счета будет удержан подоходный налог (при условии, что счет просуществовал менее 3 лет).
О тарифных планах
В момент заключения договора клиент должен выбрать тарифный план. В дальнейшем его можно будет изменить, заключив дополнительное соглашение с брокером.
Всего брокер Финам предлагает своим клиентам 7 тарифных планов. Но поскольку 2 из них рассчитаны на работу с иностранными ценными бумагами, и следовательно не могут быть применены к ИИС, я опишу оставшиеся 5 тарифов.
«Фиксированный»
Абонентская плата отсутствует. Комиссия взимается только за совершенные сделки – ее размер зависит от сессионного оборота средств:
- 0,0295 % — при обороте от 10 000 000 рублей.
- 0,0177 % — при 10-50 млн.
- 0,0118 % — при 50-100 млн.
- 0,00944 % — более 100 млн.
Если брокер по поручению клиента совершает одну, либо несколько сделок в течение месяца, со счета списывается фиксированная сумма комиссионных в размере 354 рублей.
«Тест-драйв»
Предлагается клиентам, впервые открывшим ИИС. Если инвестор переходит от другого брокера, либо уже имеет в Финам дополнительные счета, данный тариф будет недоступен.
В рамках тарифа размер комиссии фиксированный и вне зависимости от оборота составляет 0,0177 %. Число сделок в месяц не ограничивается.
«Консультационный»
Тарифный план предусматривает не только брокерские услуги, но и информационные. Дополнительные консультации осуществляются в порядке, утвержденном Регламентом.
Комиссия зависит от оборота за торговую сессию:
- 0,1062 % — в пределах 10 млн. руб.
- 0,0944 % — в пределах 10-50 млн. руб.
- 0,0826 % — в пределах 50-100 млн. руб.
- 0,059 % — от 100 млн. руб. и выше.
«VIP»
Тариф предлагается более опытным инвесторам, баланс счета которых не менее 500 тысяч рублей. В эту сумму могут входить не только средства на ИИС, но и совокупная стоимость денег и ценных бумаг, размещенных у брокера.
Комиссионный сбор фиксированный – 0,1534 % от суммы сделки.
«Дневной»
В рамках тарифного плана комиссионные снимаются за каждое исполненное поручение владельца счета. Величина определяется исходя из сессионного оборота:
- 0,0354 % — менее 1 млн. руб.
- 0,0295 % — 1-5 млн.
- 0,0236 % — 5-10 млн.
- 0,0177 % — 10-20 млн.
- 0,01534 % — 20-50 млн.
- 0,0118 % — 50-100 млн.
- 0,00944 % — более 100 млн.
При этом общая комиссия за сессию не может быть менее 41, 3 рублей.
Как получить налоговый вычет
Чтобы реализовать свое право на льготу и получить налоговый вычет, в конце отчетного периода нужно обратиться в налоговую службу по месту жительства.
Можно сделать это удаленно, подготовив необходимый пакет документов. Об этом я писал в этом материале.
Пакет документов для ФНС выглядит следующим образом:
- Паспорт.
- ИНН.
- Справки-подтверждения о факте пополнения ИИС.
- 2-НДФЛ (справка о доходах).
- 3-НДФЛ (декларация о доходах).
- Заявление с указанием реквизитов для перевода.
Согласно законодательства, в случае одобрения обращения средства поступят на счет инвестора в течение трех месяцев.
Льготу на подоходный налог (ТИП счета Б) следует оформлять у брокера, т.к. именно он выступает налоговым агентом для своих клиентов.
Для этого в ФНС следует получить справку о том, что ранее по указанному ИИС не использовались иные налоговые льготы. Оформление данной привилегии возможно при закрытии счета, который просуществовал не менее 3 лет.
На сегодня это все, благодарю Вас за внимание!
Предлагаю подписаться на обновления блога, чтобы не пропустить новые материалы. И делитесь статьей с друзьями в социальных сетях.
До скорого!