Блог Александра Иванова
  • Как заработать в интернете
  • Куда лучше инвестировать
  • Какую сетевую компанию выбрать

В чем заключается разница между обычным брокерским счетом и ИИС: как понять, какой счет лучше открыть частному инвестору

Лого investbro.ru

Привет! Перед начинающим инвестором может встать вопрос — что лучше открыть: ИИС или брокерский счет. Сегодня мы рассмотрим особенности, плюсы и минусы, а также подводные камни обоих вариантов.

Особенности и возможности обычного брокерского счета

Обычный брокерский счет представляет собой счет, необходимый непосредственно для торговли на бирже. Его можно открыть у специализированного брокера, в банке или управляющей организации, имеющих соответствующую лицензию.

Данный счет инвестор пополняет, чтобы получить доступ к торговым операциям (купли-продаже ценных бумаг, опционов, валюты и т.д.). При необходимости с него также можно вывести средства.

Полученные дивиденды, купоны и прочая прибыль зачисляется на баланс того же брокерского счета.

Обычно у брокера открывается сразу несколько торговых счетов, например, для торговли на фондовом рынке, операций с иностранными бумагами на бирже СПб, работы с внебиржевым и срочным рынком.

Все крупные брокерские компании предоставляют возможность открыть счет в режиме онлайн буквально за 5 минут. Необходимы только паспорт и ИНН.

Торговля на бирже осуществляется через специальные платформы типа Quik, MetaTrader и других. Но гораздо удобнее использовать мобильные приложения, которые сейчас внедряет все больше брокеров.

Рассмотрим в таблице основные преимущества и недостатки обычного брокерского счета:

ПРЕИМУЩЕСТВА НЕДОСТАТКИ
Нет ограничений по сумме ввода и количеству совершаемых сделокНе подпадает под государственное страхование вкладов
Отсутствуют ограничения относительно выбора валютыВ отличие от европейских стран и США — в России отсутствует система страхования брокеров
Неограниченный доступ к инвестинструментамНалоговые льготы не распространяются на данные счета, в отличие от ИИС
Вывод средств в любой момент
Есть возможность открыть несколько счетов одновременно

Перед тем как выбрать брокерскую компанию, следует ознакомиться с ее тарифами: какой размер брокерской и депозитарной комиссии.

У разных брокеров данные параметры могут существенно отличаться.

Как правило, если на балансе 0 рублей, оплата за депозитарий не берется. У большинства брокеров оплата за депозитарий и брокерская комиссия также не взимается, если в текущем месяце не было ни одной сделки.

ИИС

Индивидуальный инвестиционный счет — это разновидность брокерского счета, предоставляющий налоговые льготы. ИИС был законодательно введен в 2015 году с целью повышения у населения интереса к инвестициям.

Есть два типа налоговых льгот:

  1. Тип «А». Позволяет каждый год возвращать 13 % от суммы инвестированных средств в пределах официально уплаченного за отчетный период НДФЛ, но не более 52 тысяч рублей.
  2. Тип «Б». Освобождает от необходимости оплачивать налог на доход, который получен в результате совершения операций на фондовом рынке.
ПРЕИМУЩЕСТВА НЕДОСТАТКИ
Наличие налоговых льгот, повышающих итоговую доходность инвестораОткрыть можно только один счет
Удобный инструмент для долгосрочного инвестирования ввиду отсутствия возможности снять деньги раньше 3 летЕсть ограничения по сумме – не более 1 миллиона рублей в год. Вычет по типу «А» можно получить максимум с 400 000 руб. (52 000 руб.)
Отсутствие страхования средств
Если снять деньги раньше трехлетнего срока, инвестор лишается налоговых льгот, включая ранее полученные
Ограниченные возможности в выборе инвестиционных инструментов
Заводить на счет можно только рубли

Таким образом, основным преимуществом ИИС являются налоговые льготы, позволяющие заработать даже на самых консервативных инструментах, таких как ОФЗ.

Индивидуальный инвестиционный счет тоже можно открыть в режиме онлайн за пару минут. Такую услугу предлагают:

  • банки (например, Сбербанк, Тинькофф, ВТБ и др.);
  • брокеры (Финам, БКС и др.);
  • управляющие компании (Сбербанк Управление активами, Альфа-Капитал и др.).

При выборе следует также ознакомиться с тарифами и условиями.

В рамках ИИС и публичных отчетов я использую брокера Финам, открыть удаленно ИИС у которого оказалось значительно проще, чем в БКС.

А о том, как я подал декларацию 3НДФЛ на возврат налога — Вы можете посмотреть в этом материале.

Сходства и различия

По вышеприведенным плюсам и минусам уже можно сделать определенные выводы. Рассмотрим более подробно, что общего и чем отличаются ИИС и простой брокерский счет.

Льготы

Налоговые льготы есть у обоих счетов, но они разные.

У индивидуального инвестиционного счета это:

  1. Возврат части вложенных средств. Максимальный порог для такой льготы – 400 тысяч рублей (13 % от нее как раз составляют максимально допустимые 52 тысячи в год). Если, к примеру, инвестор зачислил 700 тысяч, то государство вернет по-прежнему 52 тысячи. Оформлять 13 % можно ежегодно.
  2. Освобождение от НДФЛ. При выборе данного типа льгот инвестору не нужно оплачивать 13 % с суммы своей прибыли, вырученной на биржевой торговле. Одно условие: получить данную привилегию можно только при закрытии счета через 3 года.

При открытии обычного брокерского счета предоставляется льгота на долгосрочное владение ценными бумагами. От подоходного налога освобождается прибыль от операций с активами, которые:

  • Приобретены после 1 января 2014 года.
  • Находятся у инвестора не менее 3 лет.
  • Обращаются на организованных торгах (в том числе привилегия распространяется на паи ПИФов).

Максимальная прибыль, не подлежащая налогообложению, рассчитывается следующим образом:

срок владения (минимально 3 года) * 3 млн. рублей

Таким образом, минимальная сумма, которая освобождается от НДФЛ, составляет 9 000 000 рублей. И чем больше срок, тем выше доход, на который будет распространяться льгота.

Льгота на долгосрочное владение (ЛДВ) схожа с вычетом типа «Б» на ИИС, поэтому часто инвесторы, которым не подходит тип «А», открывают обычный брокерский счет виду меньших ограничений, которыми изобилует ИИС.

Максимальная сумма

Здесь различия уже более существенны:

  • На ИИС можно максимально внести 1 миллион рублей в течение года. При этом возврат НДФД возможет только с 400 тысяч.
  • Брокерский счет не предусматривает никаких ограничений относительно суммы ввода.

В то же время, хранить деньги на балансе брокера не рекомендуется: после открытия любого счета, будь то ИИС или обычный счет, лучше сразу вкладывать их в покупку ценных бумаг (или иных активов).

Это убережет от последствий возможного банкротства брокерской компании, в случае которого инвестор не сможет вернуть свои деньги. В России в страховании участвуют только банковские вклады, а торговые счета под эту норму не подпадают.

Если деньги вложены в активы, то даже при банкротстве брокера они не пропадут — запись о покупке будет храниться в депозитарии, и инвестор легко может перейти к другому посреднику.

Количество счетов

Один российский налоговый резидент вправе открыть только один индивидуальный инвестиционный счет. В момент подписания договора об открытии ИИС клиент ставит галочку в графе, удостоверяющей отсутствие другого такого счета или обязанность закрыть существующий ИИС в течение 30 дней со дня открытия нового.

Обычных брокерских счетов можно иметь неограниченное число, что существенно снижает риски, так как в случае банкротства одного брокера, перевод активов к другому может занять некоторое время.

Вывод средств

И здесь у ИИС свои ограничения. Вывести деньги с инвестиционного счета можно только двумя путями:

  1. В момент закрытия счета. Если счет уже существует более 3 лет, то средства можно получить без потерь. Если сумма понадобилась ранее этого срока, то придется вернуть государству полученные ранее льготы в виде возмещения НДФЛ и оплатить пени в размере 1/300 от ключевой ставки Центробанка за каждый день использования средств.
  2. Ранее 3-летнего срока можно вывести на банковскую карту дивиденды и купоны, но не все брокеры предоставляют такую возможность, а потому при выборе компании следует уточнить этот момент. Как правило, дивиденды и купоны тратят на покупку новых активов, не выводя со счета.

Обычный брокерский счет не имеет ограничений относительно вывода, поэтому снять средства со счета можно в любой момент.

Ограничения по валюте и активам

ИИС:

  • На счете могут храниться только деньги и только в рублях.
  • Отсутствует возможность приобретать иностранные акции и народные облигации, обращающиеся на зарубежных биржах, а также торговать на Форексе.

Брокерский счет:

  • Можно заводить любую валюту или ценные бумаги.
  • Имеется доступ ко всем инвестиционным инструментам.

Так какой счет выбрать

Выбор во многом будет зависеть от целей инвестирования:

  • ИИС стоит открывать тем, кто нацелен на долгосрочное накопление и уверен в том, что в ближайшие три года не возникнет острой необходимости снимать деньги. При этом стоит хорошо проанализировать два типа льгот и выбрать оптимально подходящий для себя.
  • Обычный брокерский счет выгоднее открывать в том случае, если инвестор планирует периодически выводить средства. Кроме того, данный вариант подойдет тем, кто по какой-либо причине не желает или не имеет возможности воспользоваться налоговой льготой типа «А» на ИИС. Например ИП, которые не уплачивают данный налог.

На мой взгляд, наилучшим решением будет открытие сразу обоих счетов: и ИИС, и брокерского. Первый – для долгосрочных целей, второй – для краткосрочных.

Как закрыть счет и перевести активы к другому брокеру

Рассмотрим разные варианты:

  • С одного ИИС на другой. Следует помнить об ограничениях: в случае открытия нового счета необходимо закрыть старый. Особенность такого перевода состоит в том, что трехлетний срок владения при этом не теряется.
  • С ИИС на брокерский. При открытии брокерского счета брокер переведет имеющиеся ценные бумаги на него с ИИС. Данная процедура потребуется в случае закрытия ИИС. Если при этом не открыть брокерский счет, придется продавать все активы и выводить деньги на карту.
  • С брокерского счета на ИИС. Такой перевод денег или ценных бумаг невозможен.

Перевод средств с одного ИИС на другой происходит в следующем порядке:

  1. По закону на закрытие предыдущего ИИС дается 30 дней. Для перевода имеющихся на счете активов нужно составить два заявления: на списание со старого счета и на зачисление на новый.
  2. После перевода активов следует закрыть ИИС у предыдущего брокера. При этом новому брокеру нужно предоставить подтверждение данного факта в виде документа «Сведения о физическом лице и его ИИС».

Если сроки соблюдены, то трехлетний период владения счетом не начинается заново, а продолжает исчисляться.

Если внимательно изучить условия и тарифы брокерских компаний, а также принять во внимание действующие ограничения, то можно убедиться, что существенных подводных камней нет ни при владении ИИС, ни при работе с брокерским счетом.

Можно быть успешным инвестором, имея оба счета. Достаточно выбрать подходящую стратегию.

Благодарю за внимание и надеюсь, что статья оказалась полезной для Вас. Подписывайтесь на обновления и делитесь материалом с друзьями в социальных сетях.

Всем профита!

Комментарии к статье: 0
Добавить комментарий
:grinning: :grining-smiling: :tears-of-joy: :smile-open-mouth: :tall-eyes-open-mouth: :cold-sweat: :scrunched-closed-eyes: :halo: :winking: :rosy-cheeks: :slightly-smiling: :tongue: :relieved: :heart-eyes: :sunglasses:
* Нажимая на кнопку "Отправить", я даю согласие на рассылку, обработку персональных данных и принимаю политику конфиденциальности.